Você tem dinheiro na poupança e chegou a época de declarar o Imposto de Renda? Então, este guia foi criado especialmente para esclarecer suas dúvidas sobre como proceder corretamente.
Muitos brasileiros possuem valores aplicados na caderneta de poupança, porém poucos sabem exatamente como declarar poupança IR de forma adequada. Além disso, existe uma confusão comum sobre quando os rendimentos são isentos e quais informações devem constar na declaração.
Neste artigo, você aprenderá o passo a passo completo para declarar seus investimentos na poupança sem cometer erros que possam gerar problemas com a Receita Federal.
O Rendimento da Poupança é Isento de Imposto?
Sim, o rendimento isento poupança é uma realidade no sistema tributário brasileiro. Diferentemente de outros investimentos, os ganhos obtidos na caderneta de poupança não sofrem incidência do Imposto de Renda.
Essa isenção existe desde a criação da poupança como produto financeiro popular. Consequentemente, você não pagará imposto sobre os juros recebidos, independentemente do valor aplicado ou do tempo de permanência dos recursos.
Entretanto, mesmo sendo isento, é fundamental entender que existe uma obrigatoriedade de informar determinados valores na sua declaração anual.
Quando Declarar Saldos da Poupança
A regra principal é simples: se o saldo da sua poupança ultrapassou R$ 140,00 em qualquer momento durante o ano-calendário, você deve informar esse valor na declaração.
Portanto, não importa se o rendimento é isento. A Receita Federal precisa ter conhecimento sobre seus bens e direitos, incluindo aplicações financeiras como a poupança.
Vale ressaltar que essa regra vale tanto para contas individuais quanto para contas conjuntas onde você seja titular ou cotitular.
Documentos Necessários para Declarar
Antes de iniciar o processo de como declarar poupança 2025, você precisará reunir alguns documentos essenciais. Primeiramente, solicite ao seu banco o extrato anual da poupança referente ao ano-base.
O extrato deve conter informações como saldo em 31 de dezembro, rendimentos recebidos durante o ano e movimentações realizadas. Além disso, mantenha em mãos seus dados pessoais e da instituição financeira.
Também é recomendável ter acesso aos extratos mensais, pois eles podem ajudar a esclarecer dúvidas específicas durante o preenchimento.
Passo 1: Localizando o Campo Correto na Declaração
Para declarar poupança IR corretamente, acesse o programa da Receita Federal e localize a aba “Bens e Direitos”. Em seguida, clique no botão “Novo” para adicionar uma nova informação.
No campo “Código”, selecione a opção “04 – Aplicação de Renda Fixa (CDB, RDB e outros)”. Embora pareça estranho, esta é a classificação correta para a poupança segundo as orientações oficiais.
Depois disso, você preencherá os campos com as informações específicas da sua aplicação.
Passo 2: Preenchendo as Informações da Poupança
No campo “Localização”, informe o país (Brasil) e o CNPJ da instituição financeira onde mantém a poupança. Posteriormente, no campo “Discriminação”, descreva detalhadamente sua aplicação.
Exemplo de preenchimento: “Conta Poupança nº 12345-6, Agência 1234, Banco XYZ”. Seja específico para facilitar futuras consultas ou fiscalizações.
Por fim, nos campos de valores, informe o saldo em 31/12 do ano anterior no campo “Situação em 31/12/ano anterior” e o saldo em 31/12 do ano-base no campo “Situação em 31/12/ano-base”.
Passo 3: Informando os Rendimentos Isentos
Mesmo que o rendimento isento poupança não seja tributado, ele deve ser informado na ficha “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”. Acesse esta seção no programa da Receita Federal.
Localize o código “04 – Rendimentos de caderneta de poupança” e informe o valor total dos rendimentos recebidos durante o ano. Essa informação consta no extrato anual fornecido pelo banco.
É importante destacar que você deve informar apenas os rendimentos, não o valor total aplicado.
Exemplo Prático de Declaração
Vamos supor que João tinha R$ 5.000 na poupança em 31/12/2023 e terminou 2024 com R$ 5.500. Durante o ano, ele recebeu R$ 500 de rendimentos.
Na ficha “Bens e Direitos”, João informará:
- Situação em 31/12/2023: R$ 5.000,00
- Situação em 31/12/2024: R$ 5.500,00
Na ficha “Rendimentos Isentos”, ele declarará R$ 500,00 no código 04.
Erros Comuns ao Declarar Poupança
O primeiro erro frequente é não declarar saldos acima de R$ 140,00, mesmo sabendo que o rendimento é isento. Muitas pessoas acreditam equivocadamente que a isenção dispensa a declaração dos valores.
Outro equívoco comum é confundir o código de classificação na ficha “Bens e Direitos”. Certifique-se de usar o código correto para aplicações de renda fixa.
Também evite informar valores incorretos ou desatualizados. Sempre confira os dados com os extratos bancários antes de confirmar as informações.
Conta Poupança Conjunta: Como Declarar
Se você possui uma conta poupança conjunta, deve declarar apenas sua parte proporcional dos valores. Geralmente, em contas com dois titulares, cada um declara 50% do saldo e dos rendimentos.
Contudo, se houver acordo diferente entre os cotitulares sobre a proporção de participação, essa divisão deve ser respeitada na declaração.
Ademais, certifique-se de que o outro titular também está declarando sua parte corretamente para evitar inconsistências.
Impacto da Poupança na Malha Fina
Embora o rendimento da poupança seja isento, omitir informações sobre seus saldos pode resultar em problemas com a Receita Federal. A malha fina fiscal cruzará dados bancários com sua declaração.
Por essa razão, a transparência é fundamental. Declare todos os valores corretamente, mesmo que sejam isentos de tributação.
Além disso, mantenha sempre os comprovantes e extratos organizados para eventual consulta ou prestação de esclarecimentos.
Múltiplas Contas Poupança
Se você possui poupança em diferentes bancos, cada uma deve ser declarada separadamente na ficha “Bens e Direitos”. Crie um item novo para cada instituição financeira.
Para os rendimentos, some todos os valores recebidos durante o ano e informe o total na ficha “Rendimentos Isentos”. Não é necessário separar por banco nesta seção.
Consequentemente, organize bem sua documentação para não esquecer nenhuma conta ou valor.
| Situação | Como Declarar | Código |
|---|---|---|
| Saldo da poupança | Bens e Direitos | 04 |
| Rendimentos recebidos | Rendimentos Isentos | 04 |
| Conta conjunta | 50% dos valores (ou conforme acordo) | Mesmos códigos |
Antes de prosseguir com sua declaração, vale a pena entender melhor sobre rentabilidade: Quanto rende a poupança hoje?
Prazo e Penalidades
O prazo para como declarar poupança 2025 segue o calendário oficial da Receita Federal, normalmente entre março e maio. Fique atento às datas para evitar multas por atraso.
A multa mínima por entrega em atraso é de R$ 165,74, podendo chegar a 20% do imposto devido. Mesmo para quem não tem imposto a pagar, a multa mínima se aplicará.
Portanto, organize-se com antecedência e não deixe para a última hora.
Retificação da Declaração
Caso identifique erros após enviar sua declaração, você pode fazer uma retificação. Acesse o programa da Receita Federal e selecione a opção “Declaração Retificadora”.
Corrija apenas as informações necessárias e reenvie. Lembre-se de que a retificação substitui completamente a declaração anterior.
Entretanto, se a retificação gerar imposto a pagar, você terá multa e juros sobre o valor devido.
FAQ – Perguntas Frequentes
P: Preciso declarar poupança com saldo de R$ 100? R: Não, apenas saldos acima de R$ 140,00 devem ser declarados.
P: O rendimento da poupança paga imposto? R: Não, o rendimento é totalmente isento de Imposto de Renda.
P: Posso declarar várias poupanças juntas? R: Não, cada conta deve ser declarada separadamente em “Bens e Direitos”.
P: E se eu esquecer de declarar minha poupança? R: Você pode fazer uma declaração retificadora para corrigir a omissão.
P: Conta poupança conjunta precisa ser declarada? R: Sim, cada titular deve declarar sua parte proporcional dos valores.
A declaração do rendimento da poupança no imposto de renda pode parecer complexa inicialmente, mas seguindo este guia passo a passo, você conseguirá fazer tudo corretamente. Lembre-se sempre de manter seus documentos organizados e declarar todos os valores, mesmo sendo isentos.
Este artigo foi gerado por inteligência artificial com base em estudos de artigos financeiros e orientações da Receita Federal. O GranaTips não oferece consultoria financeira nem se responsabiliza por perdas ou ganhos em investimentos. Sempre consulte um profissional qualificado para decisões financeiras importantes.
